Kryptoaktiver

EU’s nye AML-pakke skærper kravene til interne kontroller, kundekendskab og dokumentation hos forpligtede enheder, herunder advokatfirmaer. AMLA udsteder omfattende retsakter frem mod 2027, og Advokatrådets tilsyn skal fremover overvåges af en offentlig myndighed.

DAC8 pålægger udbydere af kryptoaktivtjenester at indsamle og indberette kunders krypto-transaktioner til skattemyndigheder med udveksling i EU. I samspil med OECD’s CARF udvides rækkevidden til tredjelande. Krav om due diligence, registrering og mulige sanktioner skærper kontrollen – men praktiske udfordringer består.

Skattestyrelsen bruger bankdata i Projekt Money Transfer til at opspore uindberettede kryptogevinster og kan genoptage skatteansættelser op til 10 år ved grov uagtsomhed. Lær hovedreglerne for beskatning, dokumentationskrav, sanktionsrisici og betydningen af DAC8 – samt hvordan du reducerer risikoen.