Complianceprogram

Erhvervsstyrelsen opdaterer vejledningen til kunstbranchen om hvidvaskloven. Opdateringen klargør, hvornår handel, opbevaring og formidling af kunst udløser pligter, og fremhæver krav til kundekendskab, skærpet legitimation, løbende overvågning og håndtering af mistænkelige transaktioner.

Fakturaer udstedt fra 1. januar 2024 kan udløse personlig hæftelse for direktører, hvis Skattestyrelsen vurderer dem som fiktive. Virksomheder risikerer nægtet momsfradrag, hæftelse for A-skat og AM-bidrag samt skattestrafferetlige sanktioner. Skærp kontroller og dokumentation.

Ny vejledning fra Forbrugerombudsmanden og Finanstilsynet skærper kravene til kreditværdighedsvurdering efter kreditaftaleloven § 7 c. Fokus er på dokumenterede metoder, realistiske rådighedsbeløb, forsigtige estimater og stærke interne kontroller med tilsyns- og retlige konsekvenser.

Datatilsynet åbner for, at leverandører kan dele medarbejderdata med ordregivere for at dokumentere arbejdsklausuler med hjemmel i legitim interesse. Deling kræver konkret afvejning, dataminimering og passende sikkerhedsforanstaltninger og er også relevant i koncerner og ved virksomhedsoverdragelser.