Interne kontroller

AMLA har færdiggjort tre tekniske standarder om kundekendskab, identifikation af forretningsforbindelser og koncernpolitikker. Reglerne understøtter den nye EU-hvidvaskforordning og forventes at gælde fra 10. juli 2027. Virksomheder bør starte forberedelserne.

Advokatnævnet fastslår, at advokater kan opkræve salær for nødvendigt arbejde med hvidvask-compliance, mens rutineprægede kontoropgaver ikke kan afregnes særskilt. I forbrugersager af begrænset omfang kan AML-arbejde som udgangspunkt ikke udløse ekstra salær.

Advokatnævnet åbner for særskilt salær for hvidvask-compliance i erhvervssager, men begrænser adgangen i forbrugersager ved beskedent omfang. Afgørelsen skærper krav til tydelig prisoplysning, proportionalitet og dokumentation i klientaftaler og honorarpolitikker.

Klare regler for fondes kapital, ledelse og revision skærper ansvar og governance. Få overblik over formuekrav, bestyrelsespligter, årsregnskabsmøde og skatteforhold ved overdragelse til fonde – herunder praksis for skattefri gave af datterselskab og krav til almennyttige grundkapitalgaver.