Kurset giver en dybdegående gennemgang af bæredygtig finansiering i den finansielle sektor med fokus på de centrale EU-regler, tilsynsforventninger og den praktiske implementering i banker, kapitalforvaltere og pensionsselskaber. Deltagerne får et samlet overblik over, hvordan kravene påvirker både investeringsprodukter og udlånsaktiviteter samt de styrings- og rapporteringsprocesser, der skal understøtte efterlevelsen.
Regulering og rammer
Undervisningen kortlægger samspillet mellem CSRD, SFDR og EU-taksonomien samt de tilhørende standarder som ESRS og RTS under SFDR. Der arbejdes med produktklassificering, oplysningskrav på virksomheds- og produktniveau og den praktiske betydning for markedsføring og kundekommunikation. Kurset behandler også Green Bond Standard og anvendelsen ved udstedelse af grønne obligationer, herunder dokumentationskrav og forventninger til brug af midler.
Der sættes særlig fokus på, hvordan de forskellige regelsæt hænger sammen i værdikæden fra strategi til dataindsamling, nøgletal, rapportering og ekstern verifikation. Deltagerne får en klar forståelse af dobbelt væsentlighed, PAI-indikatorer og koblingen mellem forretningsmodel, risici og bæredygtighedsmål.
Implementering i praksis
Kurset omsætter reglerne til operationelle værktøjer. Emnerne omfatter integration af ESG- og klimarisici i investeringsprocesser og kreditgivning, governance og ansvarsfordeling, interne kontroller og datastyring. Metoder til identifikation, måling og overvågning af risici gennemgås, inkl. scenarioanalyse, stresstest og brug af interne politikker og kreditkriterier.
Deltagerne lærer at indarbejde bæredygtighed i produktstyring og egnethedsvurderinger, herunder håndtering af bæredygtighedspræferencer under MiFID II. Der gives praktiske greb til at forebygge greenwashing på tværs af markedsføringsmateriale, dokumenter og disclosures, så kommunikation, KID og prospekter er konsistente med produktets faktiske karakteristika.
For udlånsområdet belyses, hvordan ESG-faktorer integreres i kreditpolitikker, covenantstruktur og porteføljeovervågning, samt hvilke data og processer der understøtter løbende opfølgning. Kurset berører desuden biodiversitet, naturkapital og blended finance som nye finansieringsspor for den grønne omstilling.
Tilsyn, forventninger og tendenser
Kurset giver indsigt i Finanstilsynets forventninger og seneste tilsynspraksis samt relevant vejledning fra EBA, ESMA og EIOPA. Deltagerne får en opdatering på udviklingen i krav og markedsstandarder samt typiske faldgruber, der identificeres ved inspektioner og temaundersøgelser.
Efter kurset kan deltagerne analysere og anvende kravene i CSRD, SFDR og taksonomiforordningen, designe robuste compliance- og rapporteringsprocesser, opstille governance og kontroller, strukturere PAI- og ESG-data og udarbejde konsistente disclosures for investerings- og pensionsprodukter. De kan endvidere integrere bæredygtighed i kreditprocesser og vurdere strategiske konsekvenser for porteføljer og forretningsmodeller.
Kurset er relevant for fagprofessionelle med ansvar for bæredygtighed, compliance, risiko, produktudvikling og rapportering i finansielle virksomheder, der ønsker en sammenhængende, praksisnær tilgang til bæredygtig finansiering.
