Regulering og formål
Dette kursus giver en systematisk gennemgang af de centrale EU-regler om bæredygtighed i den finansielle sektor og omsætter kravene til praktiske processer. Deltagerne arbejder med SFDR, CSRD og EU’s taksonomiforordning samt deres indbyrdes sammenhæng, så krav til data, oplysningspligt og rapportering kan integreres i den samlede risikostyring.
Kurset fokuserer på, hvordan ESG-, klima- og biodiversitetsrisici identificeres på tværs af kredit- og investeringsporteføljer, og hvordan disse risici måles, overvåges og rapporteres. Deltagerne lærer at koble regulatoriske forventninger til konkrete styringsdokumenter, processer og kontroller.
Metoder og værktøjer
Med udgangspunkt i regulatoriske standarder og best practice gennemgår kurset metoder til risikoidentifikation, væsentlighedsvurdering og metrikvalg. Der arbejdes med PAI-indikatorer, ESRS-krav og principper for dobbelt væsentlighed, så datagrundlag og opgørelsesmetoder kan kvalitetssikres og dokumenteres.
En central del er klimascenarieanalyser til fremadrettet vurdering af både fysiske og overgangsrisici. Kurset viser, hvordan scenarier kan tilpasses porteføljens risikoprofil, hvordan resultater omsættes til risikogrænser, og hvordan indsigter anvendes i risikovillighed, stresstest og ledelsesrapportering.
Tilsyn og governance
Finanstilsynets tilsynspraksis og aktuelle fokusområder gennemgås med vægt på dokumentation, intern kontrol og forankring i tre forsvarslinjer. Deltagerne får indsigt i, hvilke governance-elementer der typisk efterspørges, og hvordan politikker, procedurer, rollefordeling og opfølgning kan tilrettelægges effektivt.
Kurset dækker desuden, hvordan bæredygtighedsrisici indarbejdes i kreditpolitik og investeringsbeslutninger, herunder kundedue diligence, produktstyring, rådgivning og løbende porteføljeovervågning. Der gives eksempler på nøgletal, kontrolaktiviteter og rapporteringsflows, der underbygger konsistente og reviderbare processer.
Du får praktiske skabeloner og eksempler på kontrolrammer, der understøtter efterlevelse på tværs af funktioner. Der arbejdes med sammenhængen mellem offentlig rapportering, SFDR-oplysningskrav, CSRD/ESRS og interne risikorapporter, så datagenbrug og konsistens kan etableres.
Efter kurset vil du kunne kortlægge relevante krav, designe en målrettet implementeringsplan og opstille målepunkter for fremdrift. Du vil kunne planlægge klimascenarier, definere antagelser, dokumentere metoder og kommunikere resultater til ledelse og tilsyn.
Kurset er målrettet risikomanagere, compliance-funktioner, ESG-specialister og investerings- og kreditansvarlige i den finansielle sektor med kendskab til grundlæggende ESG-krav. Undervisningen kombinerer reguleringsforståelse med praktiske cases, så deltagerne kan omsætte krav til håndgribelige arbejdsgange.
Samlet giver kurset et robust fundament til at opbygge eller videreudvikle styring, kontrol og rapportering af bæredygtighedsrisici, så virksomheden står solidt ved tilsynsbesøg og samtidig forbedrer beslutningsgrundlag og porteføljerisiko.
