Tidsramme og arbejdstid
Hvidvasklovens § 38 b træder i kraft 1. januar 2026 og skærper kravene til advokater med samleklientkonti. Advokaten skal indhente og kontrollere identitetsoplysninger og tilhørende dokumentation for klienter, der indbetaler midler, og stille materialet til rådighed for pengeinstituttet uden ugrundet ophold.
Justitsministeriet har præciseret, at fristen vurderes inden for advokatkontorets normale arbejdstid. Manglende fremsendelse på en ferie- eller lukkedag udgør derfor ikke i sig selv et ugrundet ophold. Kravet om efterlevelse gælder uanset eventuel dispensation fra daglig bogføring, men tidsforståelsen tilpasses den faktiske åbningstid.
Oplysningsomfang og første indbetaling
Flere pengeinstitutter ønsker kun at modtage identitetsoplysninger og kontroldokumenter efter anmodning. Fortolkningen er, at advokaten ved hver indbetaling skal være i besiddelse af de krævede data, men ikke nødvendigvis fremsende dem, hvis banken allerede har dem og frabeder sig modtagelse.
Der gælder dog et fast udgangspunkt: Ved første indbetaling for en klient på samleklientkontoen skal identitetsoplysninger og kontrolmateriale altid stilles til rådighed, uanset bankens præference. Ved efterfølgende indbetalinger kan oplysningerne leveres efter anmodning, men skal da fremsendes uden ugrundet ophold.
Tredjemand, reelle ejere og lovændring
Pligterne efter § 38 b retter sig mod den reelle ejer af midlerne på samleklientkontoen. Hvis midler helt eller delvist tilhører andre end advokatens klient, skal advokaten indhente identitetsoplysninger og dokumentation om disse fysiske eller juridiske personer som reelle ejere efter hvidvasklovens § 2, nr. 9. Ved tvivl er det Advokatnævnet og i sidste ende domstolene, der afklarer praksis.
Folketinget har vedtaget L 12, som justerer forarbejderne til § 38 b: Kravet om at identificere juridiske personers fysiske, reelle ejere bortfalder i relation til samleklientkonti. Der skal således ikke indhentes eller videregives oplysninger om ejer- og kontrolstruktur. Undtagelse gælder for sager omfattet af § 1, stk. 1, nr. 13. Lovteknisk ophæves lov nr. 712, mens § 38 b genindsættes uændret i hvidvaskloven.
