Dette grundkursus giver en praktisk og systematisk indføring i arveretten med fokus på de problemstillinger, som typisk opstår i rådgivningen. Deltageren opnår et sikkert overblik over centrale regler, typiske dispositionsmuligheder og de faldgruber, der kan medføre uønskede konsekvenser for arvinger og rådgivere.
Arveretlige problemstillinger
Kurset gennemgår arvens fordeling efter arveloven, herunder samspillet mellem legale arveregler og testamentariske dispositioner. Der arbejdes med kvantitative og kvalitative delingsregler samt betydningen af dødslejegaver, arveforskud og arveafkald.
Der sættes fokus på skifteformer og sagsforløb i skifteretten, forskellen mellem privat og offentligt skifte og praktiske skridt ved boskifte. Deltageren lærer at identificere relevante dokumenter og bevispunkter samt håndtere arveretlige tvister på et oplyst grundlag.
Bo- og tillægsboafgift behandles med udgangspunkt i boafgiftsloven, herunder afgiftspligt, afgiftsgrundlag og hyppige fejlkilder. Kurset adresserer desuden relationen til familieretten ved bodeling og ægtepagter, herunder hvordan særeje påvirker arvefordelingen og skifteretlige valg.
Udfærdigelse af testamenter
Deltageren lærer at udforme testamenter til forskellige familiekonstellationer, så formålet med dispositionerne realiseres. Emnerne omfatter legater, prioritering af arvinger, og hvordan bestemmelser skrives klart og holdbart.
Særeje behandles indgående med gennemgang af fuldstændigt særeje, skilsmissesæreje og kombinationssæreje, så den rigtige konstruktion kan vælges i lyset af familiens behov og økonomi. Kurset belyser båndlæggelse som værn mod misbrug og som instrument til at sikre arven over tid.
Der gives retningslinjer for ændring og tilbagekaldelse af testamenter, herunder begrænsninger for længstlevende ægtefælle og hensyn til tvangsarven. Deltageren får værktøjer til at undgå typiske faldgruber, herunder uklare formuleringer, uforenelige bestemmelser og mangelfuld hensyntagen til afgiftsmæssige konsekvenser.
Begunstigelser i livsforsikringer og pensionsordninger gennemgås med fokus på samspillet mellem begunstigelseserklæringer og testamente, så dobbeltdispositioner og uønskede resultater undgås.
Kurset inddrager tilstødende områder som samejeoverenskomster, familieoverdragelser og generationsskifte, hvor arveretten spiller ind i planlægning og risikoafgrænsning. Deltageren får en praksisnær forståelse af dokumentvalg og -rækkefølge i forløb, hvor flere instrumenter anvendes samtidig.
Undervisningen er casebaseret og kombinerer regelgennemgang med konkrete formuleringer og tjeklister, så deltageren kan omsætte viden til sikker rådgivning i hverdagen.
