Maksimal betalingsfrist på 30 dage
EU-Kommissionen foreslår en ny forordning, som fastsætter en absolut betalingsfrist på 30 kalenderdage i handelstransaktioner, regnet fra modtagelse af faktura og levering af varer eller ydelser. Reglerne skal gælde både B2B og G2B, mens B2C er undtaget. Muligheden for at aftale længere frister afskaffes, og kun en snæver accept- eller verifikationsprocedure på op til 30 dage kan tillades i national ret, når det er strengt nødvendigt af hensyn til varens eller ydelsens karakter.
Efter gældende dansk ret (renteloven § 3 a) er udgangspunktet allerede 30 dage, men parterne kan gyldigt aftale en længere frist, hvis den ikke er urimelig. Det bagvedliggende direktiv 2011/7/EU opererer med 60 dage. Med den foreslåede forordning forsvinder denne kontraktuelle fleksibilitet.
Skærpet håndhævelse og ugyldighed
Ved forsinket betaling udløses automatisk morarente beregnet som Den Europæiske Centralbanks referencesats plus 8 procentpoint, medmindre debitor ikke er ansvarlig for forsinkelsen. Rentekravet er obligatorisk, og kreditor kan ikke give afkald herpå. Kompensationsgebyret for inddrivelsesomkostninger forhøjes fra 40 til 50 euro pr. forsinket transaktion.
For at understøtte en hurtig betalingskultur indføres en ugyldighedsregel: Bestemmelser, der forlænger betalingsfristen ud over 30 dage, udelukker renter eller kompensation, uberettiget forlænger procedurer eller bevidst forsinker fakturaudsendelse, er uden retsvirkning.
Retsvirkning, anvendelse og implikationer
Kommissionen vælger en forordning for at sikre ensartede regler og undgå fragmentering. Reglerne vil være direkte anvendelige i medlemsstaterne og foreslås at finde anvendelse et år efter ikrafttrædelsen. De omfatter transaktioner udført efter anvendelsestidspunktet, også når den underliggende kontrakt er ældre.
Konsekvenserne kan blive betydelige: Større købere, herunder industri-, infrastruktur- og ejendomsaktører, må tilpasse likviditetsstyring og betalingsprocesser. SMV’er kan forvente bedre pengestrømme. Markedet for supply chain financing og factoring kan opleve ændret efterspørgsel og produktdesign. Forslaget behandles nu efter den almindelige lovgivningsprocedure i Europa-Parlamentet og Det Europæiske Råd, og ændringer kan forekomme før endelig vedtagelse.
