Folketinget har vedtaget L 9, som udvider advokaters pligter efter hvidvaskloven. Ud over hvidvask og terrorfinansiering skal advokatfirmaer nu også håndtere risikoen for misbrug til finansiering af proliferation samt efterleve EU’s målrettede finansielle sanktioner med pligt til at indefryse midler.
Udvidet risikoomfang: proliferation finansiering og EU-sanktioner
Proliferation finansiering omfatter midler forbundet med fremstilling, erhvervelse, udvikling, transport eller brug af nukleare, kemiske eller biologiske våben i strid med retlige forpligtelser, jf. hvidvaskloven § 4 a. Advokatfirmaers risikovurdering efter § 7 skal derfor opdateres med relevante trusler, scenarier og kontroller.
Politikker, forretningsgange, uddannelses- og kontrolprogrammer efter § 8 skal ligeledes afspejle sanktionsscreening og pligt til indefrysning over for sanktionerede lande, personer og enheder, jf. § 34 a, stk. 3. Det forudsætter praktiske procedurer for identifikation, beslutning og dokumentation. Se lovforslaget L 9.
Gør dit arbejde med sundhedsdata og AI lidt lettere efter Djøfs kursus
Læs mere her →Uafhængig test af kontroller og praktiske krav for advokatfirmaer
Efter § 8, stk. 4 skal politikker, forretningsgange og kontroller testes af en uafhængig revisionsfunktion. Hvor en sådan ikke findes, kan testen udføres af en ekstern ekspert, og i mindre firmaer kan en anden medarbejder end den daglige ansvarlige varetage kontrollen, jf. ministersvar til spørgsmål 1 og spørgsmål 3.
Kontrollen forventes gennemført cirka hvert tredje år. Loven træder i kraft den 15. september 2026, og dokumenter omfattet af §§ 7 og 8 skal fra denne dato være opdateret. Forbered derfor governance, træning, screening og dokumentation i god tid.
