Skærpede AML-krav for advokatvirksomheder
EU’s AML-pakke er vedtaget og gennemføres som forordning, hvilket betyder, at den danske hvidvasklov afløses af direkte gældende regler. Et fælles EU-tilsyn, AMLA, får kompetence til at sikre ensartet efterlevelse på tværs af medlemsstater.
For advokatvirksomheder flyttes ansvaret fra den enkelte advokat til virksomheden, og de interne kontrolkrav udvides. Reglerne finder anvendelse fra 10. juli 2027, hvilket kræver rettidig implementering, opdateret dokumentation og tydelig governance.
De centrale organisatoriske og risikobaserede nyheder omfatter:
- Krav om en særskilt og uafhængig compliancefunktion med tilstrækkelige ressourcer.
- Skærpede krav til politikker, risikovurdering og forretningsgange, herunder uddannelsespolitik og screening mod finansielle sanktioner.
- Styrkede kundekendskabsprocedurer i den enkelte sag, herunder systematisk risikoklassificering, PEP- og reelle ejer-kontrol.
Advokatvirksomheder bør iværksætte gap-analyse, opdatere virksomhedsrisikovurderingen, afklare mandat og uafhængighed for compliancefunktionen samt sikre sporbar uddannelse. Harmonisering via forordning mindsker nationale forskelle og skærper håndhævelsen under det nye tilsyn.
