Helhedsorienteret planlægning af generationsskifte
Kurset giver et samlet overblik over de juridiske og skattemæssige valg ved overdragelse af mindre og mellemstore virksomheder til næste generation. Deltagerne får metoder til planlægning, tidslinjer og værktøjer, der koordinerer selskabsret, arveret og skatte- og afgiftsret.
Undervisningen gennemgår bo- og gaveafgift, værdifastsættelse og anvendelse af successionsregler samt skattefrie omstruktureringer. Der arbejdes med mulighederne for skattefritagne dødsboer og den praktiske afgrænsning inden for særeje og fælleseje.
Du opdateres på centrale skatte- og afgiftsregler og lærer at vælge egnede familie- og arveretlige instrumenter, herunder testamenter, ægtepagter og fordelingsteknikker, så både ejerskab, kontrol og likviditet understøttes.
Pensionsopsparing behandles som en integreret del af ejerens plan, med fokus på valg af opsparingsform og samspil med afgifter og likviditet i forbindelse med overdragelse.
Kurset belyser de nye generationsskiftemuligheder i lovforslag L123 og de praktiske konsekvenser for struktur, finansiering og risikostyring. Efter kurset kan du tilrettelægge et robust forløb, udarbejde relevante dokumentpakker og forberede anmodninger om bindende svar, så klienten opnår privatretlig og skattemæssig sikkerhed.
