EU skærper indsatsen mod hvidvask med AML-pakken. For advokater er tre elementer centrale: et nyt direktiv, en forordning med direkte virkning og et fælles tilsyn i form af AMLA. Reglerne udvides til flere virksomhedstyper, og forventningen til kontrol og dokumentation stiger.
Advokatbranchen har været omfattet siden det andet direktiv, og efter det fjerde blev kravene skærpet; næste skridt er det sjette. Fokus flyttes fra formalia til substans: kendskab til klientens identitet, ejerforhold og formål er afgørende, og den risikobaserede tilgang skal forankres i ledelse og praksis. Politikker, træning og løbende overvågning skal understøtte et robust KYC-arbejde.
Med en ny EU-forordning og AMLA kan mere ensartet tilsyn og håndhævelse forventes på tværs af medlemsstater. For danske advokatvirksomheder betyder det behov for opdatering af procedurer, dokumentation og governance samt tydelig forankring af ansvar. Målet er at forebygge advokaters utilsigtede medvirken til hvidvask gennem konsekvent kundedue diligence og effektiv risikostyring.
